전체 글36 부동산 증여세 & 상속세 계산 방법과 신고 절차 안내 부동산을 가족 간 이전할 때 가장 많이 사용하는 방법이 증여와 상속입니다. 하지만 절차와 세율이 복잡하여 사전에 정확한계산과 신고가 필요합니다.1. 증여와 상속의 차이증여: 살아있는 사람 간 자산 이전상속: 사망 후 재산 이전2. 증여세 기본 공제관계공제 한도부모 → 자녀5,000만 원 (미성년자 2,000만 원)배우자6억 원3. 증여세 계산 방법과세표준 = 증여가액 – 공제금액세율 = 과세표준에 따라 10~50%4. 상속세 기본 공제기본공제: 5억 원배우자공제, 자녀수에 따른 추가 공제 가능5. 신고 및 납부 절차증여세: 증여일로부터 3개월 이내 신고상속세: 사망일로부터 6개월 이내 신고전자신고: 국세청 홈택스 가능팁: 공시지가가 낮은 시점에 증여하면 절세 효과가 큽니다. 또한 10년 단위로 분산 증여.. 2025. 9. 18. 1가구 2주택자 세금 폭탄 피하는 법: 중과세 회피 전략 부동산 가격이 급등한 이후, 정부는 다주택자에 대한 세금 부담을 대폭 강화했습니다. 특히 1가구 2주택자는 취득세, 양도소득세 모두 중과 대상이 될 수 있어 주의가 필요합니다.1. 1가구 2주택 중과 기준취득세: 조정대상지역 내 2주택 보유 시 세율 8%양도세: 양도 시 기본세율 + 20%p 중과2. 일시적 2주택 비과세 요건이사 과정에서 불가피하게 2주택이 되는 경우, 아래 조건을 충족하면 중과세를 피할 수 있습니다.신규 주택 취득 후 2년 이내 기존 주택 처분신규 주택에 1년 이내 전입해야 함3. 조정대상지역 확인조정대상지역 여부는 국토교통부 또는 각 지자체 홈페이지에서 확인할 수 있습니다. 조정지역 여부에 따라 중과 여부가 결정되므로 반드시 사전 확인이 필요합니다.4. 세금 중과 피하는 방법시간 차.. 2025. 9. 18. 2025년 종합부동산세 기준 금액 및 계산법 완벽 분석 종합부동산세(종부세)는 일정 금액 이상의 고가 부동산을 보유한 사람에게 부과되는 국세입니다. 2025년에는 과세 기준 및 공정시장가액비율에 변화가 있어, 보유세 부담에 대비가 필요합니다.1. 종부세란?재산세 외에 추가로 부과되는 부동산 보유세입니다. 일정 공시가격을 초과하는 주택 또는 토지를 보유한 사람에게 부과되며, 매년 6월 1일 기준으로 소유 여부를 판단합니다.2. 2025년 과세 기준1가구 1주택자: 공시가격 12억 초과 시 과세2주택 이상 다주택자: 공시가격 합산 6억 초과법인 보유 주택: 별도 중과세율 적용3. 공정시장가액비율2025년 기준 공정시장가액비율은 80%로 조정되어 과세표준이 다소 낮아졌습니다.4. 종부세 계산 방식과세표준 = (공시가격 – 공제금액) × 공정시장가액비율세액 = 과세.. 2025. 9. 18. 2025년 양도소득세 계산법 및 1가구 1주택 비과세 요건 부동산을 매도하면 발생하는 세금 중 가장 핵심적인 것이 양도소득세입니다. 특히 1가구 1주택 비과세 요건을 제대로 이해하면 수천만 원의 세금을 합법적으로 절약할 수 있습니다.1. 양도소득세란?부동산, 주식 등 자산을 팔아 발생한 양도차익에 대해 부과되는 세금입니다. 매도자가 부담하며, 양도일로부터 2개월 이내에 신고·납부해야 합니다.2. 양도차익 계산 방법양도차익 = 양도가액 – 취득가액 – 필요경비필요경비에는 중개수수료, 인테리어비, 세금 등 포함장기보유특별공제 적용 가능3. 2025년 1가구 1주택 비과세 요건보유기간 2년 이상 (조정대상지역은 거주 2년 이상 필수)1가구 1주택일 것 (세대 기준으로 판단)양도가액 12억 원 이하 (2025년 기준 상향)4. 장기보유특별공제 (장특공제)보유기간공제율3.. 2025. 9. 18. 2025년 부동산 취득세율 정리 및 절세 방법 총정리 2025년 부동산 취득세율 정리 및 절세 방법 총정리부동산 거래 시 가장 먼저 마주하는 세금이 바로 취득세입니다. 특히 2025년 기준으로 개정된 취득세율과 다양한 감면 조건을 이해하고 활용하면, 불필요한 세금 납부를 피하고 합법적으로 절세할 수 있습니다.1. 취득세란?취득세는 부동산, 차량, 기계장비 등의 재산을 유상 또는 무상으로 취득할 때 납부하는 세금입니다. 부동산 거래 시 매수자가 부담하며, 거래 완료 후 60일 이내에 납부해야 합니다.2. 2025년 취득세 기본 세율표구분세율비고1가구 1주택 (6억 이하)1.1%생애최초일 경우 감면 가능1가구 1주택 (6억 초과~9억 이하)1.3% 1가구 1주택 (9억 초과)3.5%고가주택 기준2주택 (조정대상지역)8%중과세 대상3주택 이상12%조정지역일 경우.. 2025. 9. 18. 부동산 매매 vs 증여, 세금 차이로 본 유리한 선택은? 부동산을 가족에게 이전할 때, 매매와 증여 중 어떤 방법이 더 유리할까? 이는 단순한 선택이 아니라 세금 부담에 직접적인 영향을 주는 중요한 결정입니다. 2025년 기준으로 부동산 매매와 증여의 세금 구조 차이를 비교 분석해 보겠습니다.1. 부동산 매매란?일정 금액을 받고 소유권을 이전하는 거래로, 매수자는 취득세를, 매도자는 양도소득세를 부담하게 됩니다.2. 부동산 증여란?무상으로 부동산을 이전하는 방식으로, 수증자가 증여세와 취득세를 부담합니다.3. 매매 시 발생하는 세금양도소득세: 실거래가 기준 양도차익에 따라 과세취득세: 매수자가 부동산 가격 기준으로 납부등록면허세, 지방교육세: 부대 지방세 발생4. 증여 시 발생하는 세금증여세: 증여가액에서 공제금액을 제외한 후 과세취득세: 증여가액 기준 3.5.. 2025. 9. 17.
